Оптимизация процесса управления денежными средствами предприятия

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ 5

1.1 Сущность денежных потоков в РФ и исторические аспекты возникновения концепции управления денежными потоками 5

1.2 Классификация денежных потоков и современные тенденции управления денежными потоками в РФ 10

ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРИМЕРЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ФГУП «ПОЧТА РОССИИ» 19

2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия 19

2.2 Анализ управления денежными потоками предприятия ФГУП Почта России 25

ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ОПТИМИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ФГУП ПОЧТА РОССИИ 32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 41

Приложение 1 45

Приложение 2 49

Приложение 3 50

Приложение 4 51

На протяжении почти 17 лет российский рынок развивался стремитель-ными темпами. За эти годы компаниями были отработаны различные схемы хозяйствования, финансирования операций, наработана клиентская база, определены внутренние бизнес-процессы предприятий. Но финансовые кри-зисы вносят существенные коррективы в эту динамику. В условиях экономи-ческого криза каждое предприятие озабочено проблемами если не улучше-ния финансового положения, то, по крайней мере, стабилизации достигнуто-го финансового положения. Поэтому в такой сложной системе экономических отношений все большую актуальность приобретает одна из важнейших функций менеджмента — управление финансами на предприятии, в частно-сти, управления денежными потоками.

Ориентация экономической системы России на рыночные методы хозяй-ствования и услож¬нение протекающих на каждом предприятии процессов обусловливают особую актуальность изучения механизма управления де-нежными потоками. Сегодня предъявляются все более повышенные требова-ния к качеству процедур учета и контроля, обеспечивающих инновацион-ность управления финансами в едином информационном пространстве. Именно с помощью показателей движения денежных потоков выявляются воз¬можности получения предприятием доходов и обеспечения самофинанси-рования.

Целью настоящей курсовой работы является исследование вопросов управления денежными потоками на примере предприятия ФГУП Почта России. Достижение указанной цели потребовало постановки и решения в курсовой работе следующих основных задач:

 рассмотреть теоретические аспекты управления денежными потока-ми, определить понятие, сущность денежных потоков;

 рассмотреть практические аспекты управления денежными потоками на примере ФГУП Почта России, а также провести анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

 обозначить проблематику и основные пути совершенствования си-стемы управления денежными потоками на различных уровнях управления, а также непосредственно на предприятии ФГУП Почта России.

Предметом исследования является система управления денежными пото-ками ФГУП Почта России.

Объектом исследования выступают учетный процесс и показатели дея-тельности ФГУП Почта России.

Структура курсовой работы определена поставленной целью и сформу-лированными задачами. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.