Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: понятие, состав, виды

Введение 3

1. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 5

1.1. Развитие правового регулирования ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 5

1.2. Объективные и субъективные признаки ст. 174 УК РФ 9

2. Особенности легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 16

2.1. Квалифицирующие признаки ст. 174 УК РФ 16

2.2. Особенности квалификации ст. 174 УК РФ 18

Заключение 29

Библиографический список 32

Приложения 35

Актуальность темы исследования. Легализация денежных средств и иного имущества, полученных в результате совершения преступления, является одним из факторов, который негативно влияет на развитие экономики государства, а также обеспечивает развитие организованной преступности, в т.ч. и транснациональной.

Несмотря на то, что в России был принят ряд мер по кардинальному изменению законодательства в области противодействия легализации доходов, полученных в результате совершения преступления, тем не менее, опыт показывает, что общество нуждается в более совершенных методах борьбы с легализацией преступных доходов. легализация доходов характеризуется совершением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими.

Объектом исследования является комплекс теоретических и практических вопросов, связанных с уголовно-правовым регулированием ответственности за совершение преступлений, предусмотренных статьей 174 УК РФ.

Предметом исследования являются международно-правовые нормы и уголовно-правовые нормы, регулирующие ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления.

Цель работы: исследование легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Задачи работы:

• изучить объективные признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

• рассмотреть субъективные признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

• раскрыть квалифицирующие признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

• определить особенности квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Методологической основой исследования является использование историко-правового, формально-логического, сравнительно-правового методов исследования.

Теоретическую основу исследования составляют труды ученых в области общей теории права, уголовного, права, уголовного процесса, криминологии.

Нормативно-правовая база исследования включает: Конституцию РФ, законодательные и подзаконные акты, другие нормативные источники, регулирующие отношения в сфере экономической деятельности.